De Roland Pepin:

J’ai vérifié les états financiers du 1er juin 2008 au 31 mai 2009 et le rapport que j’ai préparé apparaît ci-après.  Il est conforme aux règles généralement établies, selon les méthodes de présentation annuelle.

J’ai été à même de comparer les résultats entre compte de Caisse populaire et « recettes-dépenses » ainsi que le système de petite caisse gérée par le président.  Toutes les factures sont présentes et quand le total ne concorde pas avec le montant du chèque ou du retrait, c’est toujours en moins, au frais du président.

Je me permettrai de suggérer quelques modifications à la tenue de livres afin de conformer les états financiers aux désirs exprimés par les membres.  Exemple:  il faudra à l’avenir séparer dans les dépôts les montants représentant la valeur des cartes de membres de la valeur des dons pour l’ensemencement.  Également, dans les dépenses, il faudra séparer les différents items détaillés dans le rapport des recettes-dépenses pour ne pas confondre nourriture, ustensiles, etc.

 

 

ASSOCIATION DU LAC-DES-GRANDES-BAIES  
       
ETATS DES RECETTES ET DÉPENSES 1 juin 2008 31 mai 2009
       
       
       
RECETTES      
              CHÈQUES                  PETITE              TOTAL
                     CAISSE  
       
Solde reporté 3 831,17   1 976,50   5 807,67  
Dépôts 2 220,00     2 220,00  
Cartes de membres   300,00   300,00  
Divers 0,01   23,50   23,51  
      0,00  
      0,00  
      0,00  
      0,00  
      0,00  
    321,00   321,00  
  6 051,18   2 621,00   8 672,18  
      8 672,18  
       
       
       
DÉPENSES      
                 CHÈQUES                  PETITE                  TOTAL
                     CAISSE  
       
Fête d’été à la plage 0,00   567,89   567,89  
Soirée des bénévoles 0,00   115,29   115,29  
Assemblée générale 0,00   74,90   74,90  
Nourriture 0,00   0,00   0,00  
Articles de bureau 0,00   0,00   0,00  
Ensemencement 1 761,00   1 600,00   3 361,00  
Dons 40,00   20,00   60,00  
Frais de caisse 9,60   0,00   9,60  
Divers 391,03   588,15   979,18  
Moitié-moitié      
  2 201,63   2 966,23   5 167,86  
      5 167,86  
       
SURPLUS DES REC./DÉP.     3504,32

 

 

ASSOCIATION DU LAC-DES-GRANDES-BAIES
     
BILAN 1 juin 2008 31 mai 2009
     
     
     
ACTIF    
     
Compte de Caisse 3 849,55    
Épargne stable 64,17    
Part de qualification 5,00    
Petite caisse 348,50    
Immobilisation (1) 2 437,33    
     
                   TOTAL DE L’ACTIF   6 704,55  
     
     
PASSIF    
     
nil   nil
     
     
CAPITAL   6 704,55  
     
     
(1)  immobilisations    
     
12 tables 386,24    
1 trophées des présidents 166,73    
1 chaudron 30,00    
1 sceau 25,00    
1 kiosque à la plage 1 829,36    
     
  2 437,33